Une nouvelle occasion de réaliser des économies est venu en ville. Connu comme le post tax ROTH 401k - telle est la sœur de plus classe pour la traditionnelle 401k plan. D'un côté, le poste d'impôt Roth 401k, avec une contribution plus complète corsé que les taxes sont inclus sur la partie frontale. Il ya aussi une période de cinq ans d'attente pour mettre fin à la relation et de prendre un retrait en franchise d'impôt. De l'autre côté est le pré-fiscaux traditionnels 401k, une taxe dépouillés modèle sans attendre sur les distributions. Mais vous payez le fisc à la fois pour la contribution et les gains sur le retrait.

Vient maintenant la peine --- que la sœur de choisir?

Prêt à lancer les dés? Vous allez avoir à examiner les questions suivantes: La structure du code fiscal sera la structure de l'impôt sera plus difficile quand vous êtes prêt à prendre ma retraite? Les taux d'imposition marginaux seront-ils supérieurs ou inférieurs à votre retraite? Les taux d'inflation seront-ils à basse ou à haute pour que vous puissiez en bénéficier?

Alors que la sœur sera-ce? - La pré-fiscaux traditionnels 401k ou le post tax Roth 401k --

Si vous êtes parmi les mieux rémunérés, (ceux qui gagnent $ 95,000 + en 2005), ou un propriétaire d'entreprise, vous vous trouverez mai mieux avec le poste d'impôt Roth 401k.

Bien que les cotisations sont comptées, dollar pour dollar, les contributions Roth sont plus de valeur pour les mieux rémunérés que les revenus avant impôts. À titre d'exemple, dans une société, qui ne satisfait pas au non-discrimination ADP essai ou limite les reports de l'rémunérés pour éviter à défaut de l'ADP, et en supposant que le taux d'imposition d'un individu reste le même, soit un report Roth est économiquement équivalente à l'augmentation d'une pré-report de l'imposition par le montant des économies d'impôt.

Exemple:

Société B maintient un régime 401 (k) plan. James, 49 ans, gagne 260.000 dollars par an et que vous souhaitez reporter le maximum chaque année. Malheureusement, le taux de report moyen des employés non compensés Highly (NHCE) est de 3%, limitant ainsi le taux de report James 'à 5% ($ 10.200). La même restriction s'applique si le plan a ajouté une fonction Roth. Toutefois, en supposant un alimentés à 35% (total combiné & state) Taux d'imposition marginal, la contribution de $ 10,200 Roth serait le même que de faire un pré-contribution de 13770 $ d'impôt.

Avec l'Roth 401k, James permettra non seulement d'un report plus importantes, mais celle qui est la même que le report avant impôts au-delà de la limite de dollar, et plus que la limite d'essai de l'ADP. Tandis que James ne peut que différer $ 10,000 de toute façon, ses dollars report aller plus loin avec un Roth. Et si James se trouvait dans une 401K plan individuel, il n'y aurait pas d'autre limite à tout.